margem de lucro ajuda na saúde financeira da empresa

Entenda O Que É Margem De Lucro E Como Fazer O Cálculo

Imagem de Claudia Venturini

A margem de lucro é a diferença entre o faturamento da empresa e os seus custos de produção. 

Acompanhar e saber calcular esse índice é fundamental para que os gestores possam planejar estrategicamente as ações de vendas e a operação. Além disso, também vai permitir entender se o negócio está sendo lucrativo ou não.

Afinal, o objetivo de toda empresa é lucrar, certo? Sem o lucro, o negócio pode operar no negativo ou em seu ponto de equilíbrio. Em nenhum dos dois cenários, os investidores conseguem ter retorno financeiro.

O problema é que muita gente não sabe como calcular corretamente a margem de lucro de um produto. Por isso, para ajudar, vamos explicar tudo sobre o assunto aqui neste conteúdo!

Já se você prefere descobrir, na prática, como pode otimizar a margem de lucro da sua empresa, basta agendar uma demonstração gratuita do ERP WebMais. Converse com nossos especialistas e saiba mais. 

O Que É A Margem De Lucro?

O lucro é a diferença entre o faturamento da empresa e os seus custos de produção. Ou seja, é o que sobra do total de receitas depois que a organização cumpre com todos os seus compromissos financeiros. 

A margem de lucro, por sua vez, é um valor percentual obtido da relação entre o lucro bruto e a receita total. Na prática, podemos dizer que ela é a porcentagem do preço de um produto que corresponde ao lucro da empresa.

Se um produto é vendido por R$ 100 e o seu custo foi de R$ 80, o lucro é de R$ 20, ou seja, a margem de lucro é de 20%.

Para Que Serve A Margem De Lucro?

A margem de lucro é um dos principais indicadores financeiros que devem ser acompanhados pela gestão de uma empresa. Isso indica como anda a saúde financeira do negócio.

Como falamos, o lucro é o objetivo de qualquer empresa. Sendo assim, é a margem de lucro que permite entender se o negócio está ou não conseguindo obter esses resultados.

Além disso, o conhecimento sobre a margem de lucro e o seu cálculo é muito importante na hora da precificação dos produtos ou serviços. 

Dessa forma, a gestão garante um preço de mercado que seja competitivo. Mas, ao mesmo tempo, precisa ser suficiente para trazer para o negócio o lucro esperado pelos seus investidores.

Como Calcular A Margem De Lucro?

O cálculo da margem de lucro é feito a partir da seguinte fórmula:

ML = lucro bruto / receitas totais

Se uma empresa faturou R$ 10 mil em um mês e teve R$ 5 mil de custos no mesmo período, teve lucro de R$ 5 mil. Colocando na fórmula, temos:

ML = R$ 5.000 / R$ 10.000 = 0,5

Ou seja, nesse mês, a margem de lucro foi de 50% na empresa.

Parece complexo, né? Mas existe uma forma de simplificar a sua gestão financeira: o ERP WebMais. Com o módulo financeiro, você fica por dentro da margem de lucro, facilita suas decisões e otimiza os resultados da empresa. Agende uma demonstração gratuita e saiba mais.

Como Calcular A Margem De Lucro Um Produto?

Se você quer calcular a margem de lucro de um produto, e não da empresa como um todo, pode usar a seguinte fórmula:

ML = {[P – (C + D)] / P]} x 100

Sendo:

C: custos

D: despesas

P: preço do produto ou serviço

Então, vamos considerar que você vende um produto a R$ 100 e tem R$ 25 de custos e R$ 25 de despesas. Nesse caso, terá uma margem de lucro de 50% a cada venda desse produto.

Como Calcular A Margem De Lucro Da Prestação de Serviço?

Se a sua empresa presta serviço em vez de trabalhar com venda de produtos, a fórmula utilizada deve ser a mesma. 

Mas existe uma diferença. Ao invés de considerar como custos a compra de materiais, você pode considerar a assinatura de alguma ferramenta que seja fundamental para a execução do seu trabalho.

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Quais As Diferenças Entre Margem De Lucro Líquida E Bruta?

A margem de lucro bruta é aquela que tira do total de receitas os custos de produção de um ou  mais produtos. No entanto, quem tem empresa sabe que o negócio tem muitos outros gastos além dos custos de produção — são o que chamamos de despesas.

Isso inclui o pagamento de impostos, aluguel, manutenção da sede, contas de telefone, água , luz e internet. Além disso, também inclua pagamento do pessoal administrativo, investimento em marketing, entre outras coisas.

O lucro líquido, portanto, é o que sobra depois que se subtrai do lucro bruto o valor total dessas despesas.

Para calcular a margem líquida, a fórmula é muito parecida:

ML = lucro líquido após os impostos / receita total x 100

Qual A Margem De Lucro Ideal?

A margem de lucro ideal depende do ramo de atuação de cada empresa. Mas, de forma geral, estima-se uma margem de 20% a 30% para serviços, de 15% a 20% para comércio e de 8% a 12% para a indústria. 

existe margem de lucro ideal?

Isso, no entanto, não é uma regra. Você pode estipular uma margem ideal para o seu negócio de acordo com as particularidades da sua empresa e as expectativas dos investidores. Mas, só se conseguir manter o seu preço competitivo para não perder oportunidades de negócio.

Mas não deixe de manter os pés no chão quando fizer isso. Para o Procon, alguns pontos devem ser observados. A margem de lucro será abusiva quando o valor cobrado ao consumidor final for 20% maior que o valor que os pontos de venda pagaram ao distribuidor.

Como Conquistar A Margem De Lucro Ideal?

Agora que você já sabe o que é margem de lucro, que tal conferir as nossas dicas de como conquistar a opção ideal no seu negócio?

Compare Seus Preços Com Os De Concorrentes

Comparar os preços trabalhados em sua empresa com os praticados pela concorrência é um excelente termômetro para medir a sua precificação. 

Você não quer vender produtos por um valor muito abaixo, para não perder receitas. Porém, vender por valores muito altos também pode significar a perda de oportunidades de negócio.

Coloque Preços Justos

Depois de analisar a concorrência, ficará mais fácil entender quais valores são justos para determinados produtos ou serviços. 

É claro que você não pode deixar de considerar os seus custos e despesas na hora dessa definição. Mas lembre-se: tente analisar o preço também pela perspectiva do mercado e do consumidor.

Foque Na Margem De Lucro (E Não No Lucro)

Focar na margem de lucro quer dizer precificar de acordo com a demanda do mercado. Alguns produtos podem ter custos baixos e serem muito procurados – nesse caso, você pode trabalhar com margens maiores.

Na prática, isso vai compensar casos de produtos que têm custos maiores, mas pouca demanda e, por isso, precisam ser vendidos com uma margem menor.

Planeje Seus Custos E Despesas

Outro ponto fundamental é que a definição da margem de lucro nunca deve ser baseada no que você quer ganhar ou acha que merece. Para uma precificação justa, é  necessário conhecer minuciosamente os seus custos e despesas.

Dessa forma, além de um preço justo, consegue garantir que o valor da venda será suficiente para cobrir esses gastos e ainda trazer lucro para o negócio.

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Conclusão

Contar com um bom sistema ERP é uma forma inteligente de entender quais são os seus verdadeiros custos e despesas. Assim, todo o processo de precificação passa a ser mais acertado e ágil, garantindo uma boa gestão financeira.

Com o ERP WebMais, você otimiza todo o controle financeiro da sua empresa, gerando relatórios precisos e que facilitam suas decisões. Quer conferir, na prática? Então solicite uma demonstração gratuita agora mesmo. 

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